市税务局：实施减税降费，让企业和人民群众有实实在在的获得感

本期的嘉宾是：孝感市税务局党委书记、局长邓银汉，所得税科科长刘建初，他们就减税降费政策特点和重点、所作的具体工作、纳税大厅如何提高办税效率以及“智税宝”能提供哪些办税服务、有哪些特点等方面问题作了交流和解答。

孝感市税务局党委书记、局长邓银汉（右一）

孝感市税务局所得税科科长刘建初（左一）

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2019年以来，为进一步深化供给侧结构性改革、减轻企业负担、激发市场活力，党中央、国务院实施了更大规模的减税降费政策。请邓局长为我们简单介绍一下本次减税降费的具体内容，好吗？

邓银汉：好的。党中央、国务院高度重视减税降费工作，新一轮减税降费推进力度之大、影响面之广空前。一是新个人所得税法对部分劳动性所得实行综合征税，将综合所得基本减除费用提高至5000元/月，增加子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金和赡养老人等六项专项附加扣除；二是小微企业普惠性税收优惠政策，对增值税小规模纳税人免税标准由月销售额3万元提高至10万元。将年应纳税所得额不超过100万元的小型微利企业的实际税负降至5%，将年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分实际税负降至10%。对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税等8个税费种；三是从4月1日起增值税改革将原适用16%税率的，税率调整为13%，将原适用10%税率的，税率调整为9%，并通过扩大进项抵扣范围等配套措施，确保所有行业税负只减不增；四是社保费降率，自2019年5月1日起，各地城镇职工基本养老保险单位缴费比例降到16%。

2019年新一轮减税降费政策特点和重点是什么？

邓银汉：小微企业普惠性减税措施主要体现了“三扩大三加力两统筹”的特点。“三扩大”：即扩大小规模纳税人、小型微利企业和投资初创科技企业优惠范围；“三加力”：即增加相关优惠税种、部分税种实行减半再减半优惠政策和叠加享受优惠政策；“两统筹”：即统筹考虑了各地实际情况，统筹考虑了新老政策衔接。

新一轮减税降费规模力度空前，实行普惠性减税和结构性减税相结合，重点减轻制造业和小微企业税收负担，支持实体经济发展。

税务局作为今年减税降费的重要职能部门，请问你们做了哪些具体的工作？

邓银汉：今年以来，孝感市税务局坚决贯彻落实党中央、国务院减税降费重大决策部署，聚焦工作主题、聚集一切资源、聚合全部力量，“实打实”、“硬碰硬”，确保减税降费政策在孝感落地生根。

01加强组织领导

市县两级及市直单位全部成立了由“一把手”任组长的减税降费工作领导小组，全市各单位共计抽调168名（专职22名）精兵强将组建团队，开展集中办公。

02加强税收共治

市委、市政府高度重视减税降费工作，成立了市委常委、市政府常务副市长为组长，由财政、税务、人社部门共同组成的孝感市贯彻落实减税降费政策领导小组，明确工作任务和责任，强化工作合力，形成地方减税降费协同共治机制。积极向市“四大家”办公室、宣传统战、政法、纪委监委汇报减税降费政策落实情况，接受好外部监督。

03加强面对面培训辅导

依托“纳税人学堂”开展减税降费专题培训及举办政策解读宣讲会、纳税人学堂等活动，共计培训纳税人5.2万余人，确保宣传全覆盖。主动到市“四大家”、市财政局、市公安局、湖北职业技术学院等多家单位举办个人所得税专场培训，讲解个人所得税政策。

04提供特色服务体验

利用孝感“智税宝”征纳互动服务平台纳入纳税人4.7万人，形成涵盖16个大行业、84个小行业、全税种的税法知识词条库，及时为纳税人解惑释疑。创新性完成《税收服务绿皮书》资料的编印工作，将最新的税收、非税优惠政策和税收优惠办税流程、税收服务网点、监督电话等信息等编印成册，为纳税人提供操作性强的指引。组建专家团队提供“一对一”服务，纳税大厅设立减税降费专门窗口，增设政策咨询和辅导专岗，组建减税降费专家团队，“一对一”服务，确保对纳税人和缴费人的问题及时解答。

05召开专题座谈会

市局和各县市区通过各种形式召开座谈会，共计近30余场，从立足企业实际、贴近纳税人需求出发，增进税务部门与纳税人间的交流，将减税降费工作引向深处。4月份，市局联合市工商联组织开展“共话减税降费，促进经济健康发展”专题座谈会，与市台办、市税务局联合举办孝感市“台资企业惠台措施暨减税降费宣传服务”座谈会，打通纳税人的诉求渠道，切实维护纳税人合法权益。

06开展包保包联

认真落实局领导包保包联制度，市县两级税务部门党委成员深入深入730家包联企业开展政策宣传，进行现场辅导，及时回应、解答纳税人在执行政策过程中存在的疑难问题。

07加强数据核查

为保障减税降费政策落实到位，打通“最后一公里”，市局减税办始终坚持问题导向，认真开展数据核查，确保所有纳税人都能真正享受到政策红利。

贯彻落实党中央、国务院减税降费重大决策部署，是一项必须坚持不懈推进的工作。在今后的工作中，税务部门将如何进一步把这些税费优惠政策落到实处？

邓银汉：“让企业和人民群众有实实在在的获得感”，是落实减税降费政策的总体要求；坚持依法征税，做到应收尽收，是税务部门的本职所在。在下一步减税降费工作，我们税务部门将重点做好以下工作：

提升政治站位，持续深入学习领会中央精神。认真学习关于减税降费的重要精神，把思想统一到党中央决策部署上来，进一步强化税务部门党委、“一把手”、党委成员减税降费的政治责任、领导责任，以上率下聚合力量；进一步强化单位、部门、岗位责任，做到守土有责、守土负责、守土尽责。

抓好应享尽享，确保政策落地落实。坚持问题导向，认真开展政策梳理，深入开展调查摸底，研究解决政策实施过程中遇到的重点、难点问题，切实把政策精准执行到位。充分利用税务大数据平台，组织专班对疑点数据开展清理清查，开展“一对一”的分析、沟通，有针对性地进行政策辅导，确保纳税人所有政策应享尽享、应退尽退。

加强宣传辅导，增强纳税人“获得感”。持续开展宣传辅导，创新宣传方式方法，侧重个性化培训辅导；注重收集生动鲜活的减税降费实例素材，讲好减税降费故事，借力新闻传媒开展减税降费宣传，形成多方参与的局面，让纳税人、缴费人自己说好，增强获得感。

算好铁账，加强对减税效应的预判。认真开展减税降费核算，做到“心中有数、底帐清晰”，对翘尾、新出台政策、延续政策分类核算统计到位。并以此为契机，在做好数据比对、提高数据质量上下功夫，分析数据差异原因，进一步提高分析、预判准确性。

争取支持，形成税收共治合力。加强党委、政府对减税降费工作的领导，加快形成各部门参与、高度协同、齐抓共管的减税降费工作机制。落实总局“为县长讲税课”的工作要求，讲清情况、听取意见、取得支持。进一步向纪委监委等部门汇报减税降费政策落实情况，接受外部监督。

加强执纪问责，坚决守住底线。进一步持之以恒正风肃纪，将落实减税降费工作纳入年度工作重点。把纪律挺在前面,抓好专项排查整治,严肃认真清理系统内部问题。坚决守住底线，严肃组织收入纪律,绝不能出现收过头税费的问题、空转的问题，确保减税降费工作平稳有序推进。

做好税收服务工作是税务部门的一项中心工作。特别是税收大征期的时候，纳税大厅人流量大，纳税人取号后需要等待时间较长。请问税务部门采取了哪些措施来提高办税效率？

邓银汉：当前，受多方因素影响，部分纳税人在税收大征期到办税服务厅申报纳税确有不便，我们也考虑到了，并积极创造条件，开辟多种办税渠道，打造“网上办税为主、自助办税为辅、实体大厅办税为补”的办税服务格局，让纳税人“多跑网路少跑马路”，节省办税时间提高办税效率，并进一步优化办税服务厅各项服务举措，节省办税时间，目前已经取得了积极效果，相信会越来越好，并全面解决。我们主要加强这几个方面工作：

加强实体运维管理实现纳税申报“网上办”。加强实体化运维，确保“金三”系统稳定运行，全市绝大多数纳税人实现电子申报缴税，实现足不出户完成网上税费申报和资金解缴入库工作。目前，全市7万户纳税（缴费）人中，主动在网上申报率达到98%，行政事业单位和企业每月网上申报达到18余万户次，极大方便纳税人；

丰富办税服务网点实现纳税申报“就近办”。今年6月，在孝感城区现有的市民之家办税服务厅基础上，又在长征路宇济商贸城东段新建成了一个400㎡的的全智能自助办税服务厅，拥有32台自助设备、33台自助办税设备终端、30台电子税务局云桌面、1台智能机器人“董税宝”，可同时容纳60名以上纳税人自助办理社保缴费、个税缴纳、发票认证等涉税涉费业务和24小时自助办税；同时，我们已经启动了城南的孝南区政务中心办税服务厅的建设工作，预计2020年初投入使用；并规划在城西、城北分别投建满足纳税人需要的自助办税功能厅，形成孝感城区在地域上“东西南北中”全覆盖的办税服务网络，实现广大纳税人纳税申报“就近办”，节省纳税人办税时间。

优化大厅纳税服务举措实现“快速办”。针对办税服务厅等候时间长问题，我们办税服务厅推出了“预约办税”、“错峰办税”和“延时服务”等措施，纳税人可以提前电话联系预约办税时间，错开办税高峰时间，并为预约纳税人开辟办税绿色通道，进厅后不用取号，直接办理，确保高效便捷。孝感城区市民之家办税服务厅预约办税电话号码为：0712-2281679 ，“智税宝”的办税地图上也有公布，纳税人可以直接预约。

如果企业的业务比较多，每次领取发票的数量比较大，次数也很多，但是每次到办税服务厅领票又不方便，请问这个问题如何解决？

邓银汉：我们已经在全市范围内推行发票“网上申领，邮政配送”服务。纳入税务系统管理的单位纳税人和个体经营纳税人，可以登录湖北省电子税务局网站提出网上申领。申请后，税务部门会按照规定业务流程进行办理并通过邮政EMS投寄发票。在市区范围内的，当日提交申请，次日即可收到申领发票。而且，中国邮政集团公司孝感市分公司对2019年7月1日至12月31日网上申领发票的邮寄费用都予以免收。这也是我们进一步推进落实涉税事项网上办的新举措。

今年税务部门推广使用“智税宝”征纳互动平台，及时提供各类最新的税收政策、在线宣传辅导、纳税咨询、微课堂宣传等，为纳税人带来极大方便。请具体介绍一下“智税宝”能提供哪些办税服务？有哪些特点？

邓银汉：推广使用“智税宝”征纳互动平台，是我们今年优化营商环境，提高纳税人满意度的又一项创举。为进一步提高纳税服务水平，加强与纳税人的沟通协调，打通税收征纳互动的“最后一公里”，经过长期酝酿、比较，我们选择开发适合我市使用的“智税宝”税企征纳互动服务平台，重点解决与纳税人信息沟通不畅、税收服务资源不足、服务方式粗放等矛盾，及时向纳税人推送各类税收政策，提供税收宣传服务等，取得较好效果。目前，我们对“智税宝”征纳互动平台功能还在进一步优化完善，将为全市广大纳税人提供更丰富、更优质的服务功能，主要有：

01在消息推送方面更精准

通过对加入“智税宝”平台中不同行业、不同规模、不同区域、所属不同管理分局的纳税人分类管理，实现信息推送精准化，点对点为企业推送涉税定向信息，精准高效提升纳税服务水平，提升征管质效。

02在税收宣传方面更全面

目前“智税宝”税法知识词条库覆盖税收知识面达96.84%，涵盖16个大行业、84个小行业、全税种，随着今年减税降费政策的陆续出台，市税务局还在进一步完善“移动互联+人工智能+线上线下”，让智能机器人越来越“聪明”。

03在征纳互动方面更及时

“智税宝”为所有实名注册的纳税人提供了一个智能答疑机器人“税易通”，能够自动将国家税务总局、湖北省税务局发布的政策法规，翻译、转化成词条，为纳税人提供24小时不打烊的咨询服务。

04在办税服务方面更便捷

市税务局基于“智税宝”建立了“银税互动”交流平台，由市税务局向孝感市内10家商业银行提供纳税信用等级评价信息，大力推动“信用贷”，帮助企业解决资金问题。“智税宝”内置办税地图模块，纳税人可以查看离自己最近的办税服务厅，就近办理涉税涉费业务。同时，市税务局正积极开发预约办税模块，纳税人可以通过钉钉app直接预约办税，让纳税人能够实时预约办税。

05在税收咨询方面更权威

自“税易通”上线以来，已经接待纳税人提问18937次，答复总体准确率达96.88%。对未能解答的咨询，智能机器人自动提供转人工咨询服务，由平台分发到“智囊团”即时为纳税人答疑解惑，并通过“钉钉”电话，通知纳税人，形成了政策咨询问答、即时回复回答的闭环。